平博88頁 我們的服務 開曼群島投資基金

開曼群島投資基金

開曼群島现在是天下上着名的投資基金(Investment Funds)設立國家之一,依據2012年12月31日調查顯示共計10,841檔開放型配合基金(Open-ended Fund)按照配合基法註冊登記於開曼群島,該數據尚不包括有许多無需登記的私募基金(Exempted Fund)或封閉型基金(Closed-ended Fund)。

 
開曼群島地區特征:
Ø 无效率且通明的金融法規
Ø 擁有經驗豐富及高素質的执法、办理及會計服務的人才
Ø 簡單的基金註冊顺序
Ø 基金董事、經理、办理公司或保管公司無需由開曼群島國籍人員擔任
Ø 對於基金的投資標的、买卖战略、避險方法或槓桿操纵沒有任何限定,僅要求將投資人應知悉的商業事項揭破於基金的公開說明書
 
配合基金法規
配合基金法(Mutual Fund Law)是開曼群島配合基金的規範法規之一,投資經理人(Fund manager or Fund management company)必須遵照證券投資法(Securities Investment Business Law);基金公司及相關提供服務的機構必須遵照洗錢防治法(Anti-money laundering regulations)。
開曼金管局(Cayman Islands Monetary Authority ; CIMA)是監督這些基金公司或機構的次要当局單位,订定法規及无效監督以確保保護投資人的长处。
 
配合基金定義
在配合基金法中認為投資基金即為配合基金,它允許配合基金可以公司、單位信託(Unit Trust)、无限合夥公司(Limited Partnership Company)等方式發行權益證券(Equity Interests)予投資人,該投資人購買目标是盼望籍由疏散投資風險以創造獲得投資利潤。
 
配合基金法的範圍
以下類型基金是不受配合基金法規範:
1、僅有1名投資人的基金公司;
2、不允許贖回權益的封閉型或私募基金(Private Fund);
3、15人以下投資人且在多數表決基礎下可更換基金經理人的配合基金。
 
配合基金的種類
在配合基金法中定義三種類型的配合基金,如下:
o   登記型基金(Registered Fund):每位投資人最低投資金額為USD100,000以上或該基金的權益證券已於着名的买卖市場上掛牌。此型態基金最容易獲得開曼金管局批准且不需求事前申前時審查該基金的公開說明書内容。
o   办理型基金(Administered Fund):基金的次要辦公室位於開曼群島上或是擔任基金办理公司(Fund Administrator)的機構為開曼群島的批准办理公司且次要辦公室位於島上。這類型基金深獲當單一投資人投資金額低於USD100,000的基金設立發起人的喜愛。
o   執照型基金(Licensed Fund):此類型基金為投資人投資金額低於USD100,000且該基金亦沒有委由當地办理公司擔任其办理機構者。
 
配合基金法的作業規範
一切依據配合基金法設立的基金(簡稱監管基金)必須準備公開說明書(Offering Documents),該文件内容說明严重影響基金權益計算及投資人權利的規範及限定。
 
在向開曼金管局註冊登記時除準備公開說明書外,依據差别類型基金檢附差别的申請表格填寫,相關内容有異動時亦必須在規活期間内更新;
 
一切在開曼的監管基金均必須提供會計師簽證報告,並必須於每年度結束後六個月向開曼金管局申報,該會計師必須為開曼金管局批准之當地會計師。
 
投資基金的常用結構(Fund Structure)
基金設立時會依據經營战略、投資標的及風險控制等差别目标,設計差别的基金結構,普通分類大抵有單一型基金(Stand-alone Funds)、母子型基金(Master-feeder Funds)、平行型基金(Parallel Funds)及傘型基金(Umbrella Funds)。
 
投資基金的服務提供機構
投資基金營運時必須依托差别的服務提供機構的協助才干无效的運作,包括投資經理人(Fund Investment company)、投資顧問(Investment Advisor)、办理行(Administrator)、保管行(Custodian)、承銷商(Broker)、會計師(Auditors)、獨立董事(Independent Director)及执法顧問(Lawyers)。
 
我們可以依據客戶需求提供客制化的投資基金設計建議及提供營運的服務。